欢迎光临中关村人才协会

【活动通知】20180125《汇算清缴“风险提示”排查与应对》之二培训

时间:2018年01月03日 12:00

       伴随着金税三期的全面升级,商品与劳务税收分类编码的实行,税务机关能够借助金三系统自动生成企业的账本,纳税人相关信息通过电子底账库可以被税务局全面掌握;此外,五证合一的推行,第三方信息共享,增加了企业财务管理和会计核算的难度,增加了企业税务处理和纳税申报的风险,企业和财务人员面临前所未有的压力和考验! 

       税务机关为了将有限征管资源从大量基础性、事务性工作中解放出来,为后续开展税收风险管理和推行分类分级管理创造条件、赢得空间,推动税务机关实现有效精准纳税服务,发布了2017年10号《关于为纳税人提供企业所得税税收政策风险提示服务有关问题的公告》,提出了为纳税人提供风险提示服务,是税务机关落实“放管服”重要举措之一,是科学构建事中事后管理机制的需要。

       通过风险提示服务,可以提高税务机关简政放权的成效;降低税务机关的办税成本;同时,纳税人通过风险提示服务,有助于提高对税法的遵从性;可以正确计算应纳税款,减少纳税风险。风险提示服务依据的资料是已经掌握的税务登记信息、纳税申报信息、财务会计信息、备案资料信息、第三方涉税信息等内在规律和联系,建立企业所得税政策遵从风险指标体系,并将其内嵌于“金税三期”征管系统,使纳税人“足不出户”实现风险自纠,减少纳税风险。

       受各种因素的限制,风险提示服务也有局限性。即使税收政策风险提示服务显示申报表填列没有问题,也并不代表纳税申报百分之百准确。

       若没有了解税务登记信息、纳税申报信息、财务会计信息、备案资料信息、第三方涉税信息与申报数据之间的内在规律和联系;没有依据申报数据之间的逻辑性、合理性、关联性、适用性进行风险判断与识别,也就无法化解年终汇缴申报中巨大的风险与挑战。

       纳税人如何识别汇缴中的风险,化解汇缴申报中的风险,达到逻辑性、合理性、关联性、适用性的一致呢?本机构特推出《汇算清缴“风险提示”排查与应对方案》课程,帮助会员企业全面梳理税务登记信息、纳税申报信息、财务会计信息、备案资料信息、第三方涉税信息引发的涉税风险点,进而防范税务风险,能够从容应对。

【课程收益】

1.熟悉税收风险提示依据的资料与申报数据关系逻辑性及关联性

2.掌握税收风险提示判断的方法——逻辑性、关联性、合理性、适用性

3.学会化解企业常见涉税风险的技巧

【课程亮点】

1.长期零申报有风险吗?经营范围、经营地址不符、经营规模与收入不匹配有风险吗?异常凭证如何判定与认定,对企业会有什么影响?通过私人银行账号隐匿收入现在还安全吗?

2.你企业发票取得与开具是否存在问题?开具发票的时候进项、销项的品名是否严重背离?购货发票的开票单位地与发票上的货物实际来源地比对一致?企业客户的离散度与企业销售收入情况是否比对异常?……这些风险你都检查了吗?

3.财务报表中的各类资产负债,如存货、其他应收款、应付账款……等项目,您是否意识其中隐藏的涉税风险?您公司的税负率是否在税务机关规定的范围内?如何化解这些风险?申报表间的数据与证据关联关系,数据与数据之间的逻辑性是否符合合理性?税收政策的适用性,您都了解吗?

【课程大纲】

第一讲 税收风险提示依据的资料与申报数据关系分析

一、税务登记信息与申报数据关系分析

(一)纳税人报告其他涉税信息是法定的义务

(二)长期零申报导致的涉税风险分析

(三)五种异常凭证的判断及认定

(四)企业规模与企业销售收入不匹配产生的涉税风险

(五)银行账号等基础信息有误导致的涉税风险

二、纳税申报信息与申报数据关系分析

(一)发票的开具与取得与增值税申报数据的比对分析

(二)增值税纳税申报表中税负率检查分析

(三)增值税申报表与所得税申报表计税依据不一致差异分析

(四)扣除类风险指标对比分析及防范

三、财务会计信息与申报数据关系分析

(一)收入项目会计与申报数据的比对分析

(二)存货项目与申报表勾稽关系分析

(三)其他应收款项目检查分析

(四)应付账款项目与申报数据的检查分析

(五)其他应付款项目与申报数据的检查分析

四、主要备案资料信息与申报数据关系分析

(一)应备案未备案的涉税风险分析

(二)常见的税收优惠备案程序

五、第三方涉税信息与申报数据关系分析

(一)第三方信息的来源与内容

(二)关联方信息的检查

(三)运用能耗测算法检查纳税申报数据的正确性

(四)运用第三方物流数据的检查

(五)运用新闻媒体公告查税

第二讲 风险提示剖析及风险控制

一、通过“税收四性”研判纳税人的涉税风险

(一)涉税事项的逻辑性

(二)涉税事项的关联性

(三)涉税事项的合理性

(四)税收政策适用性

1.甲供工程计税办法适用性分析

2.总分包业务税收政策的适用性

3.无车承运扣除凭证适用性分析

4.统借统贷、直租及回租的适用性分析

5.农产品销售发票的抵扣政策适用性分析

二、税收四性实务判定运用

【受益对象】

企业的CFO、总会计师,财务总监,财务/税务经理,相关财税人员。

【主办方】中国首席财务官俱乐部

【承办方】北京财总科技有限公司、中关村人才协会联合举办

【专家支持】中国财政科学研究院

【会议时间】2018年1月25日(周四 )  9:00 — 16:30

【会议地点】北京市朝阳区安贞西里三区11号福建大厦

【会议费用】980元/人(首次报名企业免费)

【授课讲师】俱乐部特聘讲师:贺教授

中国首席财务官俱乐部特聘讲师:贺教授

       注册会计师、注册税务师,国家职业经理人资格认证培训师,财政部项目评审专家、某省财政厅、科技厅项目评审专家,曾在企业担任财务总监、公司副总、总经理、CFO等职务,具有丰富的实践经验。 曾先后为100多家企业财务人员开展了《纳税检查技巧及账务调整》、《假账与反假账》、《企业所得税专题知识解读》、《税收优惠政策解读》、《所得税税收筹划》、《个人所得税税收筹划》、《公司理财》、《公司财务报表分析及解读》、《公司投资、筹资战略》、《投资项目可行性研究报告撰写》等专题讲座。

二维码报名通道:

             

联系方式:

联系电话:01062563533

联系邮箱:wangr@zta.org.cn

联系人:  郅晴

                                                   报名表

单位名称:

单位地址:

联系人姓名:

部门:

电话:

推荐单位:中关村人才协会

参会人员资料

姓名

职务

电话

手机

E-mail

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

付款方式:□银行汇款 □支票                付款金额:        

注:发票抬头/项目:

报名热线:62563533-611 微信:18600061268 邮箱zta@zta.org.cn  联系人:邹老师

会议费用

单次培训

980元/人/

 

汇款信息

名称:  北京财总科技有限公司

开户行:兴业银行北京上地支行

账号:  321090100100347695

       中国首席财务官俱乐部( www.ChinaCFOclub.org )

       中国财务总监俱乐部(www.chinacfoclub.org)于2011年7月29日在北京京西宾馆正式成立,由国家税务总局、财政部、发改委等部门多位部级、司局级领导共同发起。俱乐部发展至今,颁发了5万多财务总监任职资格证书,并对持证人坚持行之有效的继续教育,曾多次组织了主题活动,为现代财务总监的整体素质的提升发挥了重要作用。

       经过6年的发展,国内外经济形势发生重大变化,赋予俱乐部新的使命,于2017年1月1日正式更名为:中国首席财务官俱乐部。中国首席财务官俱乐部旨在构建首席财务官价值成就平台,建立全方位的会员服务体系和专业评价体系,以满足会计人才提升、配置和企业对高级复合型会计人才的需求,同时致力于从财务的角度帮助企业提高经营管理水平。

 

< 返回列表